Стандартный налоговый вычет на детей

Сколько это в деньгах

Вычет — это сумма, которую каждый месяц не облагают налогом. На руки возвращается 13% от неё.

• 1 400 ₽ — на первого ребёнка;
• 2 800 ₽ — на второго;
• 6 000 ₽ — на третьего и каждого следующего;
• 12 000 ₽ — на ребёнка с инвалидностью, сверх обычного вычета.

Пример. Двое детей: вычет 4 200 ₽ в месяц. Если доход весь год не превысил 450 000 ₽, за год это 50 400 ₽ необлагаемого дохода и 6 552 ₽ к возврату.

Предел дохода

Вычет даётся, пока доход с начала года не превысил 450 000 ₽ (2025 год). В месяце превышения вычет прекращается до конца года — именно поэтому «вычет куда-то делся» ближе к осени.

Предел и суммы менялись, и у каждого года они свои:

• 2025 — 1 400 ₽ / 2 800 ₽ / 6 000 ₽ на первого, второго и третьего, предел дохода 450 000 ₽
• 2024 — 1 400 ₽ / 1 400 ₽ / 3 000 ₽ на первого, второго и третьего, предел дохода 350 000 ₽
• 2023 — 1 400 ₽ / 1 400 ₽ / 3 000 ₽ на первого, второго и третьего, предел дохода 350 000 ₽

Когда нужна декларация

В большинстве случаев — не нужна: вычет применяет работодатель по вашему заявлению, автоматически, каждый месяц. Декларация нужна в трёх случаях:

• Заявление не писали — работодатель не обязан давать вычет без него, и за прошлые годы деньги можно вернуть самому.
• Работали не по трудовому договору — по ГПХ вычет часто не применяют.
• Вычет дали не полностью — например, при смене работы новый работодатель не учёл доход с прошлого места.

Проверить просто: откройте справку о доходах за год в Личном кабинете ФНС — в разделе стандартных вычетов будут коды 126–129 и суммы. Пусто — вычет не давали.

Как вернуть декларацией за 199 ₽

1. В анкете отмечаете «Есть дети» и указываете их по очерёдности — анкета сама посчитает вычет по месяцам и остановит его на пределе дохода.
2. Получаете комплект: декларация 3-НДФЛ в PDF, XML для Личного кабинета ФНС и заявление на возврат.
3. Отправляете по пошаговой инструкции.