Полезные статьи

29 разборов о вычетах и декларации 3-НДФЛ: сколько вернут, какие документы нужны и чего делать не стоит. Все цифры — лимиты, сроки и ставки — из действующих правил.

Заполнить декларацию — 199 ₽

Бесплатно и без регистрации: сумма к возврату видна до оплаты.

Покупка жилья

Имущественный вычет: до 260 000 ₽ с покупки и до 390 000 ₽ с процентов по ипотеке.

Вычет за квартируСколько вернут, какие документы и за какие годы можно подать.
Вычет по процентам ипотекиОтдельный лимит 3 000 000 ₽ и почему заявлять его стоит не сразу.
Новостройка и ДДУПраво с акта приёма-передачи, срок владения с оплаты, расходы на отделку.
Вычет супругамЛимит персональный: семья возвращает до 520 000 ₽ вместо 260 000 ₽.
Остаток вычетаПеренос на следующие годы и на вторую квартиру; главная ошибка в декларации.
Вычет пенсионерамПеренос остатка на три предшествующих года — право, которого нет у остальных.

Лечение

Социальный вычет: 150 000 ₽ в год на всё вместе, а дорогостоящее лечение — без лимита.

Вычет за лечениеОбщий разбор: лимиты, лекарства по рецептам, документы.
Лечение зубовИмпланты идут кодом «2» и лимита не имеют, протезирование и брекеты — кодом «1».
Дорогостоящее лечениеКод «2» в справке: возвращают 13% со всей суммы в пределах удержанного налога.
Лечение родныхЗа супруга, родителей и детей; всё решает, на кого оформлена справка клиники.

Обучение и дети

У обучения детей свой лимит, а стандартный вычет на детей работает каждый месяц.

Вычет за обучениеСвоё обучение — любая форма, детское — только очная.
Обучение ребёнка110 000 ₽ на каждого ребёнка сверх общего социального лимита.
Вычет на детейСтандартный вычет: считается у работодателя, но его можно вернуть декларацией.
Вычет за спортАбонемент и детские секции, если организация в перечне Минспорта.

Инвестиции и страхование

Вычеты, о которых чаще всего не знают: ИИС, страхование жизни и программа сбережений.

Вычет по ИИСДо 52 000 ₽ в год за пополнение счёта, покупать бумаги необязательно.
Страхование жизниДоговор от пяти лет; почему за ипотечную страховку обычно не дают.
Вычет по ПДСПрограмма долгосрочных сбережений: лимит общий с ИИС-3 и НПО.

Продажа имущества

Здесь не возврат, а обязанность: декларация и налог к уплате, если срок владения не вышел.

Налог с продажи квартирыСроки владения 3 и 5 лет, вычет 1 000 000 ₽ или расходы, правило 0,7 кадастра.
Налог с продажи автоВычет 250 000 ₽, расходы на покупку и когда декларация не нужна.
Продажа участка и дачиДом и земля считаются отдельно, а раздел участка обнуляет срок владения.
Продажа подарка и наследстваТри года вместо пяти и расходы дарителя, которые можно заявить вместо вычета.
Налог нерезидента30% со всей цены продажи без вычетов — и когда налога нет вовсе.

Вокруг декларации

Вопросы, которые возникают до и после подачи.

Вычет за три годаПочему это три отдельные декларации и что сгорает 31 декабря.
Вычет у работодателяУведомление из Личного кабинета ФНС: когда это выгоднее декларации.
Вычет самозанятым и ИПС налога на профессиональный доход возвращать нечего — и что делать тогда.
Уточнённая декларацияНомер корректировки, порядок «сначала налог и пени», камеральная заново.
Сроки возвратаТри месяца проверки плюс месяц на перечисление и что реально задерживает деньги.
Отказ в вычетеАкт — ещё не отказ: месяц на возражения, год на жалобу, три месяца на суд.
Штраф за неподачу5% в месяц и минимум 1 000 ₽ — и кого срок 30 апреля не касается вовсе.

Нашли свою ситуацию?

Анкета посчитает возврат по ходу заполнения — сумма видна до оплаты. Готовый комплект: 3-НДФЛ в PDF, XML для Личного кабинета ФНС и заявление на возврат за 199 ₽.

Заполнить декларацию Посчитать налог с продажи